تغییر نحوه‌ی گزارشگری حسابرسان در خصوص ارزیابی رعایت قانون مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم

بر طبق نامه شماره ۳۷۹۶۷۹ مورخ ۱۴۰۲/۱۱/۲۸ جامعه حسابداران رسمی ایران، تغییر نحوه گزارشگری قانون مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم به اطلاع مدیران مؤسسات حسابرسی و شاغلین انفرادی این حرفه رسید. برای مثال و براساس ماده (۴) رویه اجرایی حسابرسان در ارزیابی اجرای مقررات مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم در شرکت‌های تجاری و مؤسسات غیرتجاری با شماره ۰۲/۶۵/۰۱/۱۴۶۲ مورخ ۱۴۰۲/۱۰/۲۴ ابلاغی توسط مرکز اطلاعات مالی، حسابرسان موظفند در صورت مشاهده موارد عدم رعایت مقررات مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم و یا اعلام مرکز مالی در خصوص موارد عدم رعایت در شرکت/مؤسسه یا شخص مورد رسیدگی، متن ذیل را به‌عنوان بند مستقل در گزارش حسابرسی مستقل یا بازرس قانونی درج نمایند:
«در اجرای ماده (۴) رویه اجرایی حسابرسان در ارزیابی اجرای مقررات مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم در شرکت‌های تجاری و مؤسسات غیرتجاری، موضوع ماده (۴۶) آیین‌نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی، رعایت مفاد قانون و مقررات مذکور در چارچوب چک لیست‌های ابلاغی مرجع ذیربط و استانداردهای حسابرسی، در این مؤسسه مورد ارزیابی قرار گرفته، که موارد عدم رعایت، به مرکز اطلاعات مالی وزارت امور اقتصادی و دارایی ارسال شده است.»